基準価額とは、追加型投資信託を販売・購入する場合のベースになる価額で、毎営業日ごとに計算されます。

基準価額の計算式 　 基準価額＝純資産総額÷受益権の総口数 純資産総額＝資産−負債 資産＝ 株　　式： 　取引所の終値によって評価 上場債券： 　取引所の終値によって評価 非上場債券： 　原則として時価によって評価 債券・コール・割引手形の利子：　日々計上 株式配当金： 　配当当日に計上 外貨建資産： 　計算日の為替相場で円換算 負債＝未払金、未払収益分配金、未払委託者報酬、未払受託者報酬等

基準価額は、 日本の営業日に、１日に１回、有価証券の引け値を使って算出されます。午後３時の東証の引け後から計算が始まり、当日の午後７時頃、価格が確定されます。（新聞への掲載は翌朝になります。）